Razlog za preoblikovanje vzajemnega sklada v podsklad krovnega sklada je doseganje optimalnejšega poslovanja in ugodnejše davčne obravnave vlagateljev (fizičnih oseb).

Spremenjena pravila upravljanja pričnejo veljati 14. 1. 2013. S tem dnem se šteje, da je vzajemni sklad preoblikovan v podsklad krovnega sklada in da imetniki investicijskih kuponov vzajemnega sklada KD Delniški dohodkovni postanejo imetniki investicijskih kuponov podsklada KD Dividendni, delniški.

Preoblikovanje vzajemnega sklada v podsklad krovnega sklada ne bo v nobenem primeru vplivalo na vrednost enote premoženja vzajemnega sklada oziroma podsklada ter na vplačila in izplačila investicijskih kuponov vzajemnega sklada oziroma podsklada.

Bistvene lastnosti krovnega sklada so, da ga sestavljata najmanj dva podsklada. Podskladi se med seboj razlikujejo po eni ali več posebnostih. Sredstva in obveznosti posameznega podsklada so ločena od sredstev in obveznosti drugih investicijskih skladov in podskladov ter od sredstev in obveznosti družbe za upravljanje in skrbnika premoženja krovnega sklada. Krovni sklad ni pravna oseba. Za posamezni podsklad ne veljajo ločena pravila upravljanja, temveč so posebnosti posameznih podskladov določene v pravilih upravljanja krovnega sklada.

Obstoječi vzajemni sklad in podskladi se med seboj razlikujejo v zasnovi in sestavi pravil upravljanja, prospektov in dokumentov s ključnimi podatki za vlagatelje, ki so oblikovani v skladu s spremenjenimi predpisi o poslovanju investicijskih skladov in družb za upravljanje.

V okviru preoblikovanja obstoječega vzajemnega sklada v podsklad KD Krovnega sklada se uveljavlja odlog davčne obveznosti, kar pomeni, da samo preoblikovanje v podsklad krovnega sklada za vlagatelje v obstoječi vzajemni sklad nima davčnih posledic, v kolikor družba za upravljanje razpolaga z ustreznimi podatki. Družba za upravljanje mora za vse zavezance hkrati opraviti priglasitev pri pristojnem davčnem organu.

V skladu z zakonom, ki ureja dohodnino, se lahko pri zamenjavi investicijskih kuponov podsklada za investicijske kupone drugih podskladov v okviru prehajanja med podskladi pri istem krovnem skladu, ugotavljanje davčne obveznosti odloži, če družba za upravljanje zagotovi ustrezen način sledljivosti prehodov med podskladi.

V primeru odloga davčne obveznosti se za čas pridobitve investicijskega kupona podsklada šteje datum, ko so bili prvi zamenjani investicijski kuponi pridobljeni, za nabavno vrednost pa nabavna vrednost prvih zamenjanih investicijskih kuponov v času njihove pridobitve.

Družba za upravljanje bo imetniku investicijskih kuponov vzajemnega sklada KD Delniški dohodkovni, na njegovo zahtevo predložila prospekt z vključenimi pravili upravljanja KD Krovnega sklada in dokument s ključnimi podatki za vlagatelje podsklada KD Dividendni, delniški.

Na spletni strani bo od 15. 12. 2012 dostopno besedilo sprememb prospekta z vključenimi spremembami pravili upravljanja KD Krovnega sklada in prečiščeno besedilo spremenjenega prospekta z vključenimi spremenjenimi pravili upravljanja KD Krovnega sklada, dokument s ključnimi podatki za vlagatelje podsklada KD Dividendni, delniški, in druge informacije o krovnem skladu, podskladih in preoblikovanju vzajemnega sklada KD Delniški dohodkovni.

KD Skladi, družba za upravljanje, d. o. o.

Uprava

Zbrali smo nekaj najpogostejših vprašanj naših vlagateljev vezanih na preoblikovanje skladov in spremembo pravil upravljanja.

– soglasje k spremembi pravil upravljanja KD Krovnega sklada v delu, ki se nanaša na vse podsklade, in v delu, ki se nanaša na posamezne podsklade:

• KD Galileo, fleksibilna struktura naložb, ki se preimenuje v KD Galileo, mešani fleksibilni sklad,
• KD Rastko, delniški, ki se preimenuje v KD Rastko, evropski delniški sklad,
• KD Bond, obvezniški, ki se preimenuje v KD Bond, obvezniški – EUR,
• KD MM, sklad denarnega trga, ki se preimenuje v KD MM, sklad denarnega trga – EUR,
• KD Prvi izbor, sklad delniških skladov,
• KD Balkan, delniški,
• KD Novi trgi, delniški,
• KD Surovine in energija, delniški,
• KD Tehnologija, delniški,
• KD Vitalnost, delniški
• KD Indija – Kitajska, delniški,
• KD Latinska Amerika, delniški in
• KD Vzhodna Evropa, delniški;

– dovoljenje za preoblikovanje vzajemnega sklada KD Delniški dohodkovni v podsklad KD Krovnega sklada z imenom KD Dividendni, delniški,

– dovoljenje za pripojitev podskladov KD Krovnega sklada:

• KD Severna Amerika, delniški, in KD Finance, delniški, k podskladu KD Galileo, fleksibilna struktura naložb (z novim imenom KD Galileo, mešani fleksibilni sklad),
• KD Nova energija, delniški, k podskladu KD Surovine in energija, delniški, ter
• KD EM Infrastruktura in gradbeništvo, delniški, k podskladu KD Novi trgi, delniški;

– dovoljenje za objavo prospekta krovnega sklada KD Krovni sklad z vključenimi pravili upravljanja z dne 23. 11. 2012;

– dovoljenje za sklenitev pogodbe o opravljanju skrbniških storitev za KD Krovni sklad.

Vlagatelji bodo o vseh nadaljnjih postopkih obveščeni. Besedilo sprememb pravil upravljanja in prečiščeno besedilo spremenjenih pravil upravljanja KD Krovnega sklada ter ključni podatki za vlagatelje so dostopni na spletni strani https://www.generali-investments.si/, na sedežu družbe KD Skladi, d. o. o., oziroma jih lahko vlagatelji brezplačno naročijo na telefonski številki 080 80 24. Dodatne informacije je možno pridobiti preko elektronske pošte kd-skladi@kd-group.si.

KD Skladi, družba za upravljanje, d. o. o.
Uprava

Obvestilo vlagateljem podskladov KD Krovnega sklada in vzajemnega sklada KD Delniški dohodkovni

Prospekt KD Krovnega sklada – ČISTOPIS

Prospekt KD Krovnega sklada – SPREMEMBE

 

KLJUČNI PODATKI ZA VLAGATELJE:

• KD GALILEO, MEšANI FLEKSIBILNI SKLAD
  
• KD DIVIDENDNI, DELNIšKI
  
• KD RASTKO, EVROPSKI DELNIšKI SKLAD
  
• KD PRVI IZBOR, SKLAD DELNIšKIH SKLADOV
  
• KD BALKAN, DELNIšKI
• KD VZHODNA EVROPA, DELNIšKI
• KD NOVI TRGI, DELNIšKI
• KD INDIJA-KITAJSKA, DELNIšKI
• KD LATINSKA AMERIKA, DELNIšKI
• KD SUROVINE IN ENERGIJA, DELNIšKI
• KD TEHNOLOGIJA, DELNIšKI
• KD VITALNOST, DELNIšKI
• KD BOND, OBVEZNIšKI – EUR
  
• KD MM, SKLAD DENARNEGA TRGA – EUR
  

 

Vlagatelji lahko pridobijo dodatne informacije po elektronski pošti kd-skladi@kd-group.si.

KD Skladi, družba za upravljanje, d. o. o.

Uprava